photosdematures.com

Què és la gestió del risc de crèdit?

La gestió del risc de crèdit es refereix a la gestió de la probabilitat de pèrdua que pugui patir una empresa si algun dels seus prestataris incompleix la seva devolució i es realitza mitjançant la implementació de diverses estratègies de control de riscos a la companyia per mitigar-la. En un banc o una NBFC, la reserva de pèrdues de préstecs i la proporció d’adequació de capital tenen un paper vital en la política de gestió del risc de crèdit del mateix.

• L'objectiu principal de la gestió del risc de crèdit és reduir la quantitat creixent dels actius morosos dels clients i recuperar-los a temps amb les decisions adequades.
• L’incompliment creditici té un impacte significatiu en el rendiment financer de l’empresa, ja que si un prestatari no paga les seves quotes a temps, comporta majors provisions, costos legals, pujades del cost de cobrament / recuperació per tal d’obtenir la devolució i els ingressos de la companyia. El flux de caixa també s'ha vist afectat.
• En general, veient la tendència passada, s’observa que quan hi ha una política de gestió del risc de crèdit en vigor, les possibilitats de NPA són molt menors i hi ha prestataris de bona qualitat al llibre de préstecs de la companyia.
• El risc d’incompliment i el risc de propagació del crèdit són els dos tipus de risc de crèdit que l’empresa ha de gestionar diàriament per dirigir l’empresa a llarg termini.
• També és útil trobar maneres d’incrementar la qualificació creditícia de l’empresa pel que fa a agències de qualificació creditícia com S&P, Fitch, Moody’s, etc.

Estratègies de gestió de riscos de crèdit

A continuació s’esmenten alguns dels exemples de gestió del risc de crèdit.

# 1 - Preus basats en el risc

En aquest sentit, el prestamista sol cobrar una taxa d’interès més elevada als prestataris quan detecta un risc d’incompliment en veure la situació financera o la història passada del prestatari. Per tant, en aquest tipus d’estratègia de gestió del risc de crèdit, s’aplicaran tarifes diferents per als diferents prestataris en funció de l’apetit pel risc i de la capacitat de devolució del préstec.

La companyia pot cobrar un tipus d'interès més elevat pels préstecs desemborsats a empreses de nova creació i disminuir relativament el tipus d'interès quan la companyia comenci a funcionar. En aquest cas, qualsevol impagament d’un bon client amb una taxa d’interès més baixa es compensarà amb l’altre client al qual s’ha concedit el préstec a una tarifa superior.

# 2 - Inserció de pactes

El Prestador pot inserir determinades provisions o pactes de deute en els contractes de préstec abans de desemborsar els fons al Prestatari. Es poden dividir en Pactes financers, Pactes operatius, Pactes tècnics i Pactes a nivell de negoci. Qualsevol incompliment del Pacte segons l'Acord activarà un senyal d'advertència per al Prestador que hi haurà un defecte que es produirà en un futur proper i que cal fer les accions adequades per garantir l'import del préstec.

Per exemple, la ràtio d’adequació del capital és un dels pactes més importants perquè una NBFC mantingui fins al 15% segons els canvis recents a les Directrius RBI. En qualsevol moment, si aquesta ràtio es situa per sota del 155, seria un incompliment de la normativa per a la NBFC, que al seu torn pot tenir greus repercussions a la companyia i als seus prestadors per no controlar-la de manera eficient.

# 3 - Informes periòdics de MIS

En aquest sentit, el prestador demana al prestatari que presenti l'estat financer en un format predefinit per a l'anàlisi. Pot ser mensual, trimestral, bimensual o anual, segons el tipus i la quantitat d’exposició. Un MIS mensual dóna una visió completa dels fluxos de caixa del prestatari i de si és financerament suficient per amortitzar les obligacions de deute a temps.

És una eina molt útil per controlar la decisió comercial del prestatari, ja que els préstecs posteriors de qualsevol altre prestador o la recompra d’accions, etc., poden generar pressió sobre el fons de maniobra i la liquiditat de l’empresa perquè compleixin les seves obligacions a curt termini. Hi ha un professional dedicat designat per ocupar-se de la part MIS, ja que requereix un alt nivell de comprensió per preparar la informació tal com es requereix a la plantilla i compartir-la de manera periòdica amb el prestador.

# 4 - Limitació de l'exposició sectorial

En aquest sentit, el prestamista pot decidir els sectors en què participarà activament en el préstec dels fons al prestatari, ja que tindrà un impacte massiu en les proporcions NPA de la companyia. Com que s’estan produint molts incompliments al sector de la joieria a l’Índia a causa de l’estafa Nirav Modi, el prestador pot decidir no exposar-se a cap tipus de prestatari en aquest segment, ja que les probabilitats que el prestatari esdevingui insolvent són més.

Com a alternativa, el prestamista pot decidir prestar només en una indústria o geografia en particular per controlar encara més els danys. Per exemple, pot decidir prendre una exposició màxima al sector de serveis i una exposició mínima a bombes de gasolina o hotels. El prestador també pot decidir prestar només a una ciutat o estat concret per tal de maximitzar els seus retorns i mantenir un control sobre els clients objectius en lloc de desemborsar els fons al nivell Pan India.

Per tant, l’exposició sectorial és una de les tècniques de gestió de riscos de crèdits més importants per minimitzar les reserves de pèrdues de préstecs.

Conclusió

Per tant, la gestió del risc de crèdit és una de les eines importants de qualsevol empresa creditora per sobreviure a llarg termini, ja que sense les adequades estratègies de mitigació serà molt difícil romandre al negoci de préstecs a causa de l’augment de les NPA i dels incompliments.

A tots els bancs / NBFC, hi ha un departament de gestió de riscos de crèdit separat per tenir cura de la qualitat de les carteres i dels clients, emmarcant tècniques adequades de mitigació del risc.