photosdematures.com

Definició de capital bancari

El capital bancari, també conegut com a valor net del banc, és la diferència entre els actius i els passius d’un banc i actua principalment com a reserva contra pèrdues inesperades i, a més, protegeix els creditors en cas de liquidació del banc. Els actius del banc són efectiu, valors públics i préstecs que ofereixen els bancs que guanyen interessos (per exemple, hipoteca, carta de crèdit). El passiu del banc és qualsevol préstec / deute obtingut pel banc.

Tipus de capital bancari

Els bancs han de mantenir una certa quantitat d’actius líquids en correspondència amb els seus actius ponderats pel risc. Els acords de Basilea són regulacions bancàries que garanteixen que el banc tingui prou capital per gestionar les operacions i obligacions.

Hi ha tres tipus:

# 1: capital de nivell 1

Consisteix en el capital bàsic del banc (és a dir) el patrimoni net i les reserves revelades (beneficis retinguts) menys fons de comerç, si n’hi ha. Indica la salut financera del banc. Consta de totes les reserves i fons del banc. Actua com a suport primari en el cas de l’absorció de pèrdues. Apareix a l’estat financer del banc.

D’acord amb Basilea III, han de mantenir un mínim del 7% dels actius ponderats pel risc al capital de nivell 1. A més, els bancs també han de mantenir un amortidor addicional del 2,5% dels actius de risc. Els actius ponderats pel risc indiquen l’exposició del banc al risc de crèdit dels préstecs proporcionats pel banc.

Exemple:

El banc X té 100.000 milions de dòlars en capital de nivell 1. Els seus actius ponderats pel risc són de 1.000 milions de dòlars. (és a dir), la ràtio de capital de nivell 1 és del 10%, que supera el requisit de Basilea III, que és del 7%.

# 2: capital de nivell 2

Consisteix en fons que no es publiquen en els estats financers del banc. Inclou reserva de revalorització, instruments de capital híbrids, deute a termini subordinat, provisions generals, reserves per pèrdues de préstecs i reserves no revelades, menys inversions en filials no consolidades i en altres institucions financeres.

El capital de nivell 2 és un capital addicional, ja que és menys fiable que el capital de nivell 1. És difícil mesurar aquest capital ja que els actius d’aquest capital no són fàcils de liquidar. Els bancs dividiran aquests actius en el nivell superior i inferior en funció de la liquiditat dels actius individuals.

Sota Basilea III, han de mantenir un mínim del 8% de la ràtio de capital total.

Exemple:

El banc X té 15 mil milions de dòlars de capital de nivell 2. La ràtio de capital de nivell 2 és de l’1,5%, cosa que supera el requisit de Basilea III.

La ràtio de capital total és de l’11,5% (és a dir) Nivell 1 + Nivell 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Què supera el requisit de Basilea III del 10,5%? (juntament amb el buffer addicional)

# 3: capital de nivell 3

El capital de nivell 3 és capital terciari. Hi ha per protegir el risc de mercat, el de productes bàsics i el de divises. Inclou més emissions subordinades, reserves no revelades i reserva de pèrdues de préstecs en comparació amb el capital de nivell 2.

El capital de nivell 1 ha de ser superior al capital de nivell 2 i nivell 3 unit.

Com augmenta o disminueix el capital bancari?

El banc recapta finançament de diverses fonts per proporcionar préstecs als clients sobre els quals cobren interessos, que supera el cost al qual demanen préstecs. La diferència és el benefici.

1. Recaptació de fons als accionistes: els bancs a través d’emissions públiques recapten capital i el mateix s’utilitza per a les operacions bancàries. El retorn als accionistes es realitzarà en forma de dividends i valoració del valor de l’acció.
2. L’obtenció de préstecs d’institucions financeres;
3. Govern finançant el banc
4. Dipòsits a termini, compte d'estalvi;

Funcions

1. El capital bancari actua com a protecció del banc contra riscos i pèrdues inesperats.
2. És el patrimoni net disponible per als accionistes.
3. Dóna garantia als dipositants i als creditors que els seus fons són segurs i indica la capacitat del banc per pagar els seus passius.
4. Finança l'expansió en operacions bancàries o l'adquisició de qualsevol actiu.

Diferència entre capital bancari i liquiditat bancària

La liquiditat bancària actua com a mesura dels actius del banc, que es disposa fàcilment per liquidar les quotes i per gestionar els components del capital circulant i les operacions comercials. Els actius líquids es poden convertir fàcilment en efectiu. (Per exemple, reserves dels bancs centrals, bons del govern, etc.) Per gestionar les operacions comercials, els bancs haurien de disposar d’actius líquids suficients (per exemple) Retirades d’efectiu per part dels titulars de comptes bancaris, Reemborsament de dipòsits a termini al venciment i altres obligacions financeres.

És el patrimoni net del banc, que és la diferència entre els actius i passius del banc. Actua com a reserva d’un banc per absorbir les pèrdues. Els actius del banc haurien de ser superiors als passius per mantenir-se solvents. Cal mantenir els nivells mínims de capital bancari exigits segons el requisit de Basilea per gestionar el funcionament del banc.

Estructura

L'estructura del Fons indica com el banc finançarà les seves operacions utilitzant els fons disponibles. Pot ser títols de renda variable, deute o híbrids.

Conclusió

El capital bancari té un paper clau en les operacions bancàries. L’element de risc sempre està present en les operacions bancàries i en qualsevol moment es poden produir pèrdues. Per protegir els bancs de la insolvència i protegir els dipòsits públics, els bancs mantenen capital per protegir-se contra les incerteses i les pèrdues.

La quantitat de capital que necessita un banc depèn de les seves operacions i dels seus riscos associats, més el risc més el capital. També s’utilitza per a l’ampliació de bancs i altres finalitats operatives. Sense un capital adequat, el banc pot arribar a fallir. Per tant, s’ha de mantenir a nivells adequats i ha de caure per sota dels límits establerts per la llei.