photosdematures.com

Significat de dipòsits de demanda

El dipòsit a la carta és el diner dipositat a un banc o institució financera que es pot retirar sense previ avís i, normalment, no paga cap interès ni cap import nocional a causa del període de tancament més curt en comparació amb un dipòsit a termini. que es fa per a un període específic de bloqueig i paga un import fix d’interessos més elevats.

3 tipus principals de dipòsits de demanda

# 1 - Comptes corrents

Els comptes corrents són els més habituals i fàcils d’utilitzar. Permet un fàcil accés a l’efectiu, retirant-lo en qualsevol moment dels caixers automàtics, el caixer bancari, les targetes de dèbit i escrivint xecs proporcionats pel banc. A més, els comptes corrents no paguen cap interès a la majoria dels bancs per la seva naturalesa a demanda.

Els comptes corrents ajuden a millorar la liquiditat a curt termini per a les petites empreses proporcionant fàcil accés a l’efectiu quan sigui necessari a causa dels requisits de capital de circulació.

# 2 - Comptes d’estalvi / dipòsit a termini

Els comptes d’estalvi / dipòsit a termini tenen una durada més llarga en comparació amb un compte corrent. Ofereixen menys liquiditat i més tipus d’interès en comparació amb un compte corrent. L’inconvenient és que no ofereixen cap tipus d’escriptura de xecs, però un usuari pot retirar fons a través de Bank’s Teller i a través de la banca en línia. De vegades, la retirada anticipada comporta alguns càrrecs addicionals per part de molts bancs, però no hi ha cap càrrec per mantenir aquests comptes.

També hi ha instal·lacions d’escombrat i escombrat en aquest producte. En aquest cas, podeu transferir fàcilment diners d’un producte de dipòsit a un altre segons les vostres instruccions permanents al banc. Per exemple, bancs com Barclay’s emeten dipòsits a termini a clients corporatius coneguts com a dipòsits a termini a l’engròs, mentre que, quan s’emeten a clients minoristes, es coneixen com a dipòsits al detall.

# 3 - Comptes del mercat monetari

Els comptes del mercat monetari es basen exclusivament en tipus d’interès del mercat basats en factors macro variables determinats pel banc central d’un país, ja que els tipus d’interès fluctuen diàriament, esdevé molt imprevisible, ja que de vegades ofereix més interès que els comptes d’estalvi i de vegades menys . També ofereix més o menys les mateixes funcions, com hem comentat anteriorment per als comptes d'estalvi. Generalment, els bancs no cobren cap comissió pel manteniment d’aquesta instal·lació pels seus clients.

Exemple de dipòsit de demanda

John té un saldo de 100.000 lliures esterlines al seu compte bancari des de l'1 d'agost. El 15 d’agost, rep 200.000 lliures esterlines, sent vencut el producte de la pòlissa de l’assegurança a termini. El 25 d'agost, retira una suma de 200.000 lliures esterlines per a la renovació de la seva casa, reduint així el saldo del seu compte de caixa d'estalvis a 100.000 lliures esterlines.

Suposem que l'interès es calcula en un 4% per any. al seu compte d'estalvis en un mètode de producte diari. A continuació es mostra el càlcul dels interessos:

• De l’1 al 14 d’agost se li pagaran interessos de 100.000 lliures esterlines durant 14 dies.
• Del 15 al 25, el càlcul dels interessos és de 300.000 GBP durant 10 dies.
• Durant els sis dies restants, el càlcul dels interessos és de 50.000 lliures esterlines
• Per tant, l’interès que guanyi pel mes d’agost serà de 581 lliures esterlines (arrodonit).

Per tant, cada rupia que es guarda al compte de la caixa d’estalvis genera interessos, ja que es calcula segons el mètode diari del producte. Al febrer, el nombre de dies serà de 28 o 29 dies.

Avantatges

• Fàcil d'accedir: Els dipòsits a la vista, com ara comptes corrents, sempre proporcionen accés ràpid i senzill al client del banc a través de diversos mitjans, com ara caixers automàtics, banca en línia, caixer bancari, xecs, etc.
• Liquiditat: Com el seu nom indica, podeu "exigir" diners per retirar-los quan vulgueu. Per tant, teniu liquiditat de fons per a qualsevol tipus de necessitat personal i empresarial.
• Sense despeses addicionals: La retirada d’aquest compte no té cap càrrec de retirada.

Desavantatges

• Comissió alta i menor interès: Sempre paguen un import d'interès inferior als dipòsits a termini. A més, les comissions dels bancs per mantenir aquestes facilitats a causa de la seva naturalesa menys líquida sempre són més altes en comparació amb les facilitats de dipòsit a termini.
• Baix valor de capital: De vegades, els interessos sobre els dipòsits a la vista són inferiors a les inversions sense risc, com ara els "bons del tresor", que condueixen a una baixa apreciació del capital en comparació amb les taxes d'inflació del mercat. Hi ha moltes altres oportunitats d’inversió disponibles al mercat que, un cop explorades, ofereixen un elevat índex de rendibilitat que els dipòsits a la vista.

Dipòsits a la vista en estats financers

Segons els requisits de divulgació de la NIIF9, els dipòsits a la carta es mostren com a dipòsits de cost amortitzat. Es classifiquen en comptes corrents i dipòsits a la nit al balanç de ABC Bank. Els ingressos per interessos d’aquests dipòsits es mostren com a Ingressos nets per interessos al compte de pèrdues i guanys del període d’una institució bancària. Aquests ingressos nets d’interessos són els ingressos bruts d’interessos de préstecs i avenços nets de la despesa d’interessos sobre dipòsits a la vista i altres dipòsits presos pel banc als clients.

També requereix bifurcació sectorial industrial, distribució geogràfica i classificació de productes a les notes de divulgació del banc ABC. La distribució de dipòsits per residents i no residents també està obligada en divulgacions anuals.

Conclusió

• Tot i que la seva importància disminueix constantment en el balanç del sistema de banca comercial, aquests dipòsits continuen sent una important font de fons. De fet, els dipòsits a la vista de propietat privada a la dècada de 1990 equivalien a més del 30% del total dels dipòsits.
• Els dos proveïdors més importants de dipòsits a la vista als bancs comercials són les llars i les empreses no financeres. Les llars posseïen el 35 per cent del saldo total de la demanda privada, mentre que les empreses no financeres tenien el 50 per cent als Estats Units d’Amèrica.
• Els dipòsits a la vista ofereixen una elevada liquiditat que qualsevol altre producte de dipòsit. És una font d’efectiu fàcilment disponible per a particulars i empreses. Tot i que la taxa de rendibilitat és més baixa, ofereix una rendibilitat lliure de riscos.
• També la quota per mantenir i explotar aquests dipòsits és molt inferior si es compara amb altres productes d’inversió exòtics disponibles al mercat.