photosdematures.com

Significat de deutor

El deutor és una persona o qualsevol altra forma de part en una transacció que deu diners a l’altra part. El receptor s’anomena creditor mentre que el prestador es coneix com a deutor i les condicions de pagament varien per a cada transacció en funció dels termes i condicions discutits entre les parts.

En cas d’hipoteca, el deutor paga interessos a canvi d’un préstec contret al prestador, a més del principal prestat.

Com es calcula el préstec en vigor del deutor?

Cas 1

Devolució de diners prestats simplement sense interessos:

Capital prestat = Capital a retornar

Cas 2

Devolució de diners prestats simplement amb interessos simples

Import a retornar (A) = Principal (P) * Tipus d’interès (R) * Temps (T) / 100

Cas 3

Devolució de diners prestats simplement amb interessos compostos

Import a retornar (A) = Principal (P) * [1 + Tipus d'interès (R)] ^ (Temps (T)

Els deutors, en la majoria dels casos, estan obligats a pagar segons el tipus d’interès compositiu.

Exemples de deutor

Podeu descarregar aquesta plantilla Excel per a deutors aquí: Plantilla Excel per a deutors

Exemple 1

El senyor A vol comprar un cotxe per valor de 100.000 dòlars. Pot invertir 30.000 dòlars dels seus estalvis disponibles. Tot i això, no arriba als 70.000 dòlars. S’acosta a un assessor financer que l’aconsella que opti per un préstec personal.

El senyor A visita ABC Bank, que li ofereix un préstec de 70.000 dòlars per un termini de 5 anys que es retornarà amb un interès del 10% anual. En subscriure's al préstec, el senyor A es coneix com a "deutor" i banc, que és l'altra part que s'anomena "creditor". Un cop pagat el senyor A amb l’import del préstec, s’acosta al concessionari de vehicles, li paga la quantitat de 100.000 dòlars i obté la propietat d’aquest cotxe.

No obstant això, com que part de l'import és el seu endeutament amb el banc, ha de retornar-los en funció de les seves condicions de crèdit.

Com que el càlcul dels interessos no s’esmenta com a base composta, s’entén que és un simple interès.

• Principal (P): 70.000 dòlars
• Termini (T): 5 anys
• Tipus d’interès (R): 10% anual

Per tant, el càlcul de l’import a pagar al final de cinc anys mitjançant la fórmula següent és el següent:

Import a pagar al final de 5 anys (A) = [(P X R X T)] + Principal (P)

• (A) = 70.000 + [(70.000 X 10% X 5)]
• = $105,000

Segons el càlcul, la porció d'interessos és de 35.000 dòlars i el principal és de 70.000 dòlars.

Exemple 2

Anna té un deute de 20.000 dòlars per un període de 2 anys a un tipus d’interès del 2% compost anualment. Anna és deutora en aquest cas. Calculeu l'import a pagar al final de 2 anys i l'interès total pagat per aquest deute.

(Suposem que Anna paga les quotes anualment).

Solució

• Principal (P): 20.000 dòlars
• Tipus d’interès (R): 2% anual
• Temps (T): 2 anys

Per tant, el càlcul de l'import a pagar al final de dos anys mitjançant la fórmula següent és el següent,

Import (A) = [P (1 + R) ^ T]

• (A) = [20.000 ((1 + 2%) ^ 2)]
• = $20,808

Interès total pagat per aquest deute

Interessos pagats per aquest deute = 20.808 $ - 20.000 $ = 808 $.

Avantatges

• La quantitat prestada es pot augmentar alhora. L'import (o el deute) del préstec es pot rebre d'una sola vegada, que es pagarà posteriorment a terminis. En cas de requisits urgents, quan el deutor no tingui el capital requerit, el deute es pot augmentar de forma immediata.
• L’obtenció d’un préstec és una manera d’apalancar els diners als mercats. Els diners inactius que es mantenen amb els creditors es poden utilitzar per crear més diners prestant préstecs als deutors. El deute es pot basar en termes i condicions acordats entre les parts.

Desavantatges

• És una forma de responsabilitat. A causa del valor temporal dels diners, cada cèntim prestat costa més en el futur que en l'actualitat. Per tant, hi ha un interès vinculat a l'endeutament. Un deutor sempre té un element de reemborsament unit a les seves finances. Tot i que el pagament es pot fer en quotes inferiors per a dates futures, el que paga és més que el que va beneficiar el creditor.
• El creditor sempre manté els seus termes i condicions en el moment del préstec, que el deutor ha de seguir per poder fer ús del préstec.
• L’excés d’endeutament es reflecteix negativament en el balanç.
• El creditor s’enfronta a un risc de morositat. El deutor pot incomplir els pagaments futurs del préstec. Per tant, hi ha un risc relacionat amb aquest acord. En la majoria dels casos, els creditors estan obligats a cobrir el seu risc entrant en una posició compensatòria.

Limitacions

• Un deutor pot ser conscient o no dels beneficis que pot obtenir dels tipus d’interès. Els tipus d’interès són molt volàtils als mercats i, un cop comencin a fluctuar, els rendiments / pagaments reals del títol poden variar en gran mesura. Tot i això, és difícil predir el moviment en el futur. Per tant, han d’acordar un deute segons la seva visió del mercat, que pot ser correcte o no.
• Un deutor reclama un deute només en cas de "necessitat" de diners (o el benefici d'aquest deute). Per tant, suposa una limitació per a ells, en l’escassetat / absència de la qual no es pot iniciar el següent procediment. També pot passar que sigui necessari per a aquest deute i que es puguin concloure les opcions disponibles després d’una anàlisi detallada.

Conclusió

Des del punt de vista del deutor, els creditors diversos i els comptes a cobrar com a elements del balanç s’afegeixen al costat del passiu del balanç, mentre que, segons el punt de vista del creditor, s’afegeixen els deutors diversos o els comptes a cobrar al costat dels actius.

A part del pagament en efectiu, un acord pot exigir-los que facin pagaments en espècie a part del principi del deute. Aquestes ofertes són específiques, personalitzades, segons la mida del préstec i la relació entre el creditor i el deutor. En aquests casos, les condicions de pagament també difereixen de les condicions generals del préstec.