photosdematures.com

Què és la fórmula del retorn total?

El terme "Rendiment total" fa referència a la suma de la diferència entre el valor inicial i final de tots els actius durant un període de temps determinat i els rendiments dels mateixos. En poques paraules, els canvis en els valors d'obertura i tancament dels actius més el nombre de rendiments obtinguts dels mateixos són el rendiment total de l'entitat durant un període de temps.

El càlcul del retorn total es fa generalment per comprovar el percentatge de fórmula de retorn total que obtenim de les inversions realitzades durant el període concret. Cada cèntim té el seu propi cost d’oportunitat, cosa que significa que si els diners no s’inverteixen en una oportunitat, obtindrà altres ingressos, com ara ingressos per interessos, si es dipositen en cada inversor que vol maximitzar el retorn de les seves inversions mitjançant un ús òptim dels fons disponibles. .

El rendiment total es pot calcular mitjançant dos mètodes:

• Prenent la diferència del valor de tancament i del valor d'obertura més els rendiments.
• Afegint els rendiments a les seves respectives inversions i després prenent la diferència entre els valors inicials i finals.

En aquest article, ens centrarem en la fórmula del retorn total, que s’expressa com la diferència entre els valors de la data d’obertura i de tancament més el nombre d’ingressos obtinguts a partir d’aquests.

Fórmula de retorn total

La fórmula de retorn total es representa de la manera següent:

Després, dividint l'import de la rendibilitat total calculada anteriorment per l'import de la inversió realitzada o el valor d'obertura multiplicat per 100 (ja que la rendibilitat total sempre es calcula en percentatge), obtenim la rendibilitat total obtinguda durant un període especificat.

El percentatge (%) de la fórmula del retorn total es representa de la manera següent:

Explicació de la fórmula de retorn total

L'equació de retorn total es pot obtenir seguint els passos següents:

Pas 1: En primer lloc, determineu el valor inicial o invertit dels actius totals que és la suma de totes les inversions adquirides o el valor de la inversió al començament de l'interval seleccionat.

Pas 2: A continuació, determineu el valor de tancament o actual dels actius totals que és la suma de totes les inversions adquirides o el valor de la inversió al final de l'interval seleccionat.

Pas 3: A continuació, agafeu la suma dels guanys d’aquestes inversions o actius durant l’interval seleccionat.

Pas 4: Finalment, l'import de la rendibilitat total s'expressa com la diferència entre el total del valor inicial i de tancament dels actius més els guanys obtinguts a partir d'aquest període durant l'interval seleccionat.

Rendibilitat total = (valor de tancament - valor inicial) de les inversions + guanys derivats

Pas 5: Finalment, per calcular el percentatge de fórmula de rendibilitat total, hem de dividir-lo amb l’import invertit o el valor d’obertura posterior multiplicat per 100.

% del rendiment total = rendiment total / import invertit * 100

Exemples de fórmula de retorn total

Vegem alguns exemples pràctics senzills o avançats de l’equació de retorn total per entendre-la millor.

Podeu descarregar aquesta plantilla Excel de fórmula de retorn total aquí - Plantilla Excel de fórmula de retorn total

Fórmula de retorn total: exemple 1

Suposem que el senyor A ha invertit una suma de 100.000 dòlars en les obligacions del 9% de XYZ Inc. l’1.04.2019 i que el valor dels diners invertits a la data de tancament és de 150.000 dòlars. El període d’inversió és de 90 dies. Durant el període esmentat, la companyia ha pagat els interessos deguts sobre les seves obligacions.

Atès,

• Import invertit a la data 01.04.2019 = 100.000 dòlars
• Valor de la inversió a la data de tancament = 150.000 dòlars
• Període d’inversió = 90 dies

Càlcul de l’import dels interessos obtinguts

Import d'interès obtingut = Import principal * Nombre de dies / 365 * Tipus d'interès / 100

• =($100,000*90)/365*(9/100)
• Import d'interès obtingut = 2219 $

Ara, el rendiment total es pot calcular utilitzant la fórmula anterior com,

• = ($150,000-$100,000)+$2219

El retorn total serà -

• Rendiment total= $52219

Càlcul del percentatge (%) de rendiment total

• =$52219/$100000*100%

Percentatge (%) de rendibilitat total:

• = $52219/100000 * 100
• = 52.22%

Fórmula de retorn total: exemple 2

Suposem que el Sr. A ha invertit una suma de 100.000 dòlars en les obligacions del 9% de XYZ Inc. el 01.04.2019, ha comprat 1.000 accions de PQR Ltd @ 500 / - per acció i ha realitzat un dipòsit fix de 250.000 dòlars amb interessos del 10% anuals. durant un període de 6 mesos. El valor dels diners invertits a la data de venciment és:

• El valor per acció de PQR Ltd és de 700 dòlars
• El valor del 9% de les obligacions és de 90.000 dòlars.

Ara, per calcular la rendibilitat total i el% de la rendibilitat total, cal seguir els passos següents:

Atès,

• Import invertit a la data 01.04.2019 = 100.000 $ + $ (1000 * 500) + 250.000 $

= $850,000

• Valor de la inversió després de 6 mesos = 90.000 $ + $ (1000 * 700) + 250.000 $

= $1,040,000

Import d’interessos obtinguts en dipòsits fixos i obligacions

Càlcul de l'import dels interessos obtinguts en obligacions

Import d’interessos obtinguts en obligacions en 6 mesos = Import principal * Nombre de mesos / 12 * Tipus d’interès / 100

• =100,000 * 6/12 * 9/100
• =4500

Càlcul de l'import dels interessos obtinguts en dipòsits fixos

Import d'interessos obtinguts en dipòsits fixos en 6 mesos = Import principal * Nombre de mesos / 12 * Tipus d'interès / 100

• =250,000 * 6/12 * 10/100
• =12,500

Ara, el rendiment total es pot calcular utilitzant la fórmula anterior com,

=(1040000.00-850000.00)+17000.00

El retorn total serà -

• Rendiment total = 207000,00

Càlcul del percentatge (%) de rendiment total

• =207000.00/850000.00*100%

Percentatge (%) de rendibilitat total:

• = 24.35%

Rellevància i usos

Mitjançant el càlcul oportú de l’equació del retorn total de les inversions, podríem planificar el moment d’amortització dels diners invertits. De vegades, tenim fons líquids per invertir durant un curt període de temps i després per calcular la rendibilitat total de l’entitat en la qual estem planejant invertir els diners, apareix el concepte de rendibilitat total.

Per exemple, ABC Ltd és una empresa la quota de la qual actualment cotitza a 50 dòlars per acció i fa 3 mesos les accions cotitzaven a 45 dòlars per acció i, aplicant el concepte anterior, obtenim un valor del 44,44% com a rendibilitat total. Ens ajuda a prendre la decisió correcta tenint en compte la història de l’entitat.