photosdematures.com

Què és la proporció de pèrdues?

La ràtio de pèrdues s'utilitza generalment a la indústria d'assegurances i s'expressa en percentatge, que representa la ràtio de pèrdues sofertes en sinistres més despeses d'ajust en relació amb les primes obtingudes durant el període.

• Primes cobrades: La prima és l’import que paga l’assegurat a la companyia d’assegurances periòdicament o alhora per comprar la cobertura de risc.
• Reclamacions: Les reclamacions són les que paga la companyia asseguradora a l’assegurat per danys i perjudicis quan es produeix l’esdeveniment de risc.
• Despeses d’ajust: Les despeses d’ajust són les despeses en què incorre la companyia asseguradora per investigar i resoldre un sinistre.

Tipus de ràtio de pèrdues a l’assegurança

Els següents són dos tipus:

# 1: proporció de pèrdues mèdiques

Generalment s’utilitza en assegurances mèdiques i s’indica com la proporció de reclamacions sanitàries pagades amb les primes rebudes. Les asseguradores de salut dels Estats Units tenen l’obligació de gastar el 80% de les primes rebudes en reclamacions i activitats que millorin la qualitat assistencial. Si no es compleix la condició, les asseguradores han de retornar l'excés de fons als consumidors.

# 2 - Ràtio de pèrdues d'assegurança comercial

Això s’adreça a l’assegurat, en el qual l’assegurat ha de mantenir una ràtio de pèrdues adequada, en cas contrari, el negoci corre el risc de no renovar l’assegurança o augmentar la prima de la cobertura. Per exemple, una botiga de mobles paga 3.000 dòlars de prima per garantir l’inventari i una tempesta de calamarsa provoca danys de 4.000 dòlars, la proporció d’un any es converteix en 4.000 dòlars / 3.000 dòlars o el 133%. En aquest cas, l’assegurador examinarà l’historial de reclamacions a llarg termini de l’assegurat i demanarà una trucada per augmentar la prima o no renovar la pòlissa.

Fórmula d'assegurança de la proporció de pèrdues

La ràtio de pèrdues es calcula com a pèrdues sofertes en sinistres més despeses d’ajust dividides per les primes obtingudes durant el període.

Exemples de relació de pèrdues

Parlem d'alguns exemples.

Exemple 1

Una asseguradora cobra 120.000 dòlars en primes i paga 60.000 dòlars en reclamacions i despeses d’ajust. La ràtio de pèrdues per a l’asseguradora serà de 60.000 $ / 120.000 $ = 50%.

Exemple 2

Les companyies d'assegurances de propietats i víctimes de vegades tenen una ràtio de pèrdues elevada en cas que les propietats assegurades experimentin esdeveniments devastadors com inundacions, ciclons o tempestes de pedregada. En aquestes situacions, aquestes ràtios superen el 100% i les empreses paguen molt més que la prima que van cobrar en aquest període. Segons un informe, el 2018, la majoria de les asseguradores de béns immobles i de víctimes van informar d’aquestes ràtios per sobre del 100%, una d’elles va registrar una ràtio superior al 250%.

Les assegurances per a agricultors van registrar una ràtio de pèrdues del 155%, mentre que Allstate Corp va registrar una ràtio del 257%.

Implicacions de la ràtio de pèrdues per a les companyies d'assegurances

Les companyies d’assegurances guanyen diners i es mantenen solvents quan paguen (reclamacions) inferiors al que cobren (primes) en un període concret. Quan una companyia d’assegurances paga periòdicament una proporció més elevada de primes en pèrdues, pot tenir problemes financers, perdre el capital i incomplir les demandes futures. Per tant, sempre és aconsellable que les companyies d'assegurances mantinguin ràtios de pèrdues adequades per continuar estant en el negoci.

Aquesta ràtio difereix segons els sectors d’assegurances i alguns sectors poden tenir una ràtio més alta que la resta de sectors. Per exemple, les assegurances de propietat i de víctimes tendeixen a tenir una ràtio de pèrdues inferior a l’assegurança mèdica.

Relació de despeses de beneficis

La ràtio de despeses de benefici es calcula dividint les despeses incorregudes per les companyies d'assegurances per subscriure pòlisses pel total de les primes rebudes durant un període determinat. Igual que la ràtio de pèrdues, aquesta ràtio també ha de controlar-se si la companyia d’assegurances no vol arriscar la seva rendibilitat i solvència.

Relació combinada

La ràtio combinada és la suma de la ràtio de pèrdues i la ràtio de despeses de beneficis. Determina el desemborsament total en un període en comparació amb l’entrada total de primes. Les companyies d'assegurances també haurien de mantenir aquesta ràtio amb cura per mantenir-se al negoci durant molt de temps.

Avantatges

Alguns dels avantatges de la relació de pèrdues són els següents:

• Ajuda a determinar la rendibilitat de la companyia asseguradora.
• La comparació de les ràtios de pèrdues entre diferents companyies d’assegurances ens pot donar informació útil sobre els negocis i les diferències en els models de negoci d’aquestes companyies.
• Aquesta ràtio ajuda a determinar les primes de les polítiques futures, ja que les empreses reben comentaris regulars sobre les polítiques emeses i ajusten els preus per mantenir-se competitius i rendibles.

Punts importants

• Les diferents companyies d'assegurances tindran diferents ràtios de pèrdues en funció del tipus de pèrdues que cobreixin.
• Aquesta ràtio pot variar d'un període a un altre a causa de raons sota o fora del control de l'asseguradora.
• Les companyies d'assegurances paguen les despeses d'ajust de pèrdues, tot i que afecten els seus beneficis, per garantir que no paguen per reclamacions fraudulentes.
• De vegades, les reclamacions fraudulentes reforcen aquesta proporció per a les companyies d'assegurances, tot i que utilitzen diversos controls per deshonrar correctament les reclamacions fraudulentes.
• Les companyies d'assegurances també poden obtenir el reemborsament de les despeses d'ajust de pèrdues en cas d'algunes pòlisses de responsabilitat comercial.
• Les relacions de pèrdues s’utilitzen sempre junt amb les relacions combinades per mesurar el flux de sortida global en relació amb l’entrada.

Conclusió

• És una mètrica important per fer un seguiment a la indústria de les assegurances. Ofereix una estimació de primera mà de la rendibilitat de la companyia asseguradora del seu negoci principal. És com calcular els marges bruts (la diferència entre els ingressos i els costos directes com les matèries primeres i el combustible) per a altres empreses. El marge brut us indica el que fabrica un negoci de fabricació o serveis a partir del seu negoci principal sense tenir en compte les altres despeses generals operatives i administratives.
• Tanmateix, les relacions de pèrdues no es poden mirar aïlladament; cal mirar la proporció combinada per esbrinar tota la imatge. Les empreses també obtenen rendibilitats a la borsa, que són les primes acumulades que han conservat d’anys anteriors.
• El flotador ajuda aquestes empreses a pagar les reclamacions i les despeses quan els costos són superiors a les primes cobrades. El retorn de la flotació ajuda les empreses a mantenir la rendibilitat i també proporciona un coixí en els moments en què paguen despeses i reclamacions elevades.