photosdematures.com

Definició de finançament d’actius

El finançament d’actius es refereix a una malaltia del préstec basada en la fortalesa financera de l’organització per hipoteca o hipoteca de l’actiu del balanç, que inclou terrenys i edificis, vehicles, maquinària, comptes comercials a cobrar, així com inversions a curt termini, on l’import dels actius es decideix en un pagament regular. intervals de la part no pagada de l’actiu juntament amb els interessos.

Tipus de finançament d’actius

A continuació es detallen els 5 tipus diferents que heu de conèixer.

# 1 - Arrendament financer

A l'arrendament financer, tots els drets i les obligacions de la propietat es transfereixen a l'arrendatari (l'empresa) i per qualsevol durada. El valor de l’actiu es mostra al balanç de l’arrendatari com a passiu o actiu durant el període del contracte, mentre que la renda es tracta com una despesa i es carrega al compte de pèrdues i guanys. L’arrendatari és totalment responsable del manteniment de l’actiu durant el període del contracte.

# 2: compra de contractes

A Hire Purchase, una empresa financera anomenada arrendador compra l’actiu per compte del llogater (l’empresa). En aquesta opció, l’actiu és propietat de l’arrendador fins que es realitza l’últim pagament i, durant el pagament final, l’arrendatari té l’opció de comprar l’equip a un tipus nominal. El valor de l’actiu es mostra al balanç de l’arrendatari com a passiu o actiu durant el període del contracte, mentre que la renda es tracta com una despesa i es carrega al compte de pèrdues i guanys.

# 3 - Arrendament operatiu

En virtut d’aquest contracte d’arrendament, l’actiu es pren per un període curt i no per a tota la vida laboral. Aquí, l’arrendador recuperarà l’actiu al final del contracte i la responsabilitat de manteniment en alguns casos correspon a l’arrendador o, en cas contrari, és l’arrendatari. L'actiu no apareix en un balanç de situació, ja que és per a un període nominat i el pagament es carrega al compte de pèrdues i guanys.

# 4 - Arrendament d'equips

Segons el contracte d’arrendament d’equips, hi ha un acord contractual en el qual el propietari del bé, és a dir, l’arrendador, permet que l’arrendatari utilitzi l’actiu durant un període contractat durant el qual s’hauran de pagar lloguers regulars. En aquest cas, la propietat de l’equip correspon a l’arrendador i, en cas d’incompliment de qualsevol de les condicions del contracte, l’arrendador té dret a cancel·lar el contracte d’arrendament.

# 5: refinançament d’actius

En el refinançament d’actius, s’utilitzen actius com vehicles, edificis, etc. per garantir un préstec. És com si no es realitzessin els pagaments dels préstecs, el prestador agafa l’actiu que s’havia assegurat contra el préstec per tapar l’import donat. L’import prestat depèn del valor de l’actiu. De vegades, els préstecs avalats per actius s’utilitzen per a la consolidació de deutes.

Exemple de finançament d’actius

Hi ha una empresa al mercat, X Ltd que gestiona el negoci agrícola. A causa d'un augment de l'ús del producte agrícola produït per l'empresa, la demanda del mateix augment del mercat que no van ser capaços de satisfer per complet. Així, la direcció va decidir augmentar els seus actius, que inclouen els nous tractors i alguna altra de les peces de la maquinària agrícola per augmentar la capacitat de producció.

Com que el negoci és un negoci de mida mitjana, no poden assumir el cost de comprar maquinària nova amb la quantitat de fons existent. Després d’explorar les diverses opcions per al finançament, van decidir optar per l’opció de finançament d’actius, ja que en aquest cas no se’ls exigeix ​​proporcionar cap garantia addicional, ja que l’actiu finançat també pot actuar com a garantia necessària per al finançament. A més, el tipus d’interès en el cas del finançament d’actius és millor significativament que el tipus d’interès dels préstecs comercials que tenien a l’abast.

Per tant, en aquest cas, l'empresa i el proveïdor de finançament d'actius van decidir i van acordar mútuament que el proveïdor de finançament d'actius compraria l'equip que el negoci requereix i l'empresa els prendrà els actius en arrendament durant els propers 48 mesos, pagant 5.000 dòlars. 000 dels costos de compra més el tipus d'interès al tipus d'interès del 8,5% anual.

Després de decidir els termes i condicions, el proveïdor de finançament d’actius va comprar els actius i els va lliurar al negoci. Durant els propers 48 mesos, el negoci va fer pagaments periòdics dels actius. Un cop finalitzat el contracte, el proveïdor de finançament d’actius va oferir a l’empresa la compra dels actius arrendats al valor nominal. Per tant, aquest és l'exemple del finançament d'actius.

Avantatges

• El préstec mitjançant finançament d’actius és fàcil d’obtenir si es compara amb els préstecs bancaris tradicionals.
• La majoria dels acords en cas de finançament d’actius tenen un tipus d’interès fix que és avantatjós per a la persona que pren prestat els diners.
• En el cas del finançament d’actius, el pagament es fixa, cosa que facilita les empreses per preparar i gestionar els seus pressupostos i fluxos d’efectiu.
• Si en cas que la persona no reemborsi l’import, només es produirà la pèrdua d’actius i res més.

Desavantatges

• En cas de finançament d’actius, les empreses fins i tot conserven els actius importants necessaris per a la gestió del negoci per prendre el préstec, cosa que els posa en risc de perdre actius importants que necessiten per al funcionament del seu negoci.
• El valor dels actius contra els quals es garanteix el préstec pot variar en cas de finançament d’actius. Hi ha la possibilitat que l’actiu conservat a mesura que el valor es valori amb un import inferior.
• Com que els actius es mantenen com a seguretat en el finançament d’actius, aquest mètode no és tan eficaç per tal d’assegurar el finançament a llarg termini per cap empresa.

Punts importants

• Aquest tipus de finançament ajuda l’empresa a obtenir el préstec prometent els seus actius de balanç.
• Algunes de les empreses prefereixen finançar els actius mitjançant l’opció de finançament d’actius en lloc del finançament tradicional, ja que el finançament en cas d’opció de finançament d’actius es basa en els propis actius i no en la percepció dels bancs i altres institucions financeres sobre la solvència i la perspectives de negoci futures de l’empresa.

Conclusió

Sovint és utilitzat per moltes empreses com a solució per a finançament a curt termini, com ara el pagament als empleats, proveïdors o per finançar el seu creixement. El préstec mitjançant finançament d’actius és fàcil d’obtenir i d’una manera més flexible en comparació amb els préstecs bancaris tradicionals. Per a les startups i l’altre negoci en creixement, és d’especial importància, ja que els proporciona una manera senzilla d’augmentar el seu capital de treball. El finançament d’actius és útil per a moltes empreses de moltes maneres, però abans d’utilitzar-la, l’empresa s’ha d’assegurar que aquesta opció de finançament sigui correcta i s’adapti millor al seu model de negoci.