photosdematures.com

Què és el crèdit directe?

El crèdit directe és un dipòsit monetari que es fa al compte de qualsevol persona, empresa o altra entitat, principalment mitjançant una transferència electrònica de fons d’una manera més ràpida, fàcil i còmoda que altres formes de transferència.

Com funciona?

• Sempre que el pagador fa un crèdit directe al compte del beneficiari, el banc relacionat rep una notificació d'aquesta transacció. En aquest cas, el banc registrarà l'import amb què s'acredita el compte del beneficiari tan bon punt es faci la transacció. No obstant això, hi haurà una diferència en els llibres de comptes del banc i del beneficiari.
• El beneficiari registrarà una transacció de dipòsit, en aquest cas, només quan rebi una informació bancària de crèdit. El banc, en canvi, presenta un saldo més elevat a mesura que rep l’import per davant del beneficiari. La resolució addicional d’aquestes diferències està subjecta a la conciliació de declaracions.

Exemple de crèdit directe

Suposem que un comptable comercial de tela paga al seu proveïdor 5.000 dòlars cada mes per la compra d’envasos. Ho fa l’1 de cada mes mitjançant crèdit directe. Suposem que avui és el 31 de març i que els diners s’abonaran demà al compte del proveïdor. El compte bancari del proveïdor tindrà el següent aspecte:

• Data: 3.31.2020
• Saldo del compte: 1.00.000 dòlars

Amb el crèdit, el compte tindrà el següent aspecte:

• Data: 4.1.2020
• Crèdit: 5.000 dòlars
• Saldo del compte: 1.05.000 dòlars

El proveïdor farà una entrada de conciliació als seus llibres de comptes per realitzar els ingressos rebuts mitjançant un crèdit directe. L’entrada tindrà el següent aspecte:

• Compte bancari cobrat per 5.000 dòlars
• Compte de compra acreditat per 5.000 dòlars

Usos i importància

Aquests sistemes s’utilitzen a tot el món amb els més destacats de la xarxa ACH (Automated Clearing House) dels Estats Units i el sistema d’entrada directa australià.

# 1 - EUA

• ACH és el centre d’intercanvi nacional dels Estats Units que opera en automatització. ACH funciona tant en crèdit directe com en domiciliació bancària. A tot el país, els pagaments es fan mitjançant aquest sistema, però una gran part de les transaccions estan relacionades amb la nòmina i la seguretat social. Les xarxes ACH van mantenir pagaments monetaris acumulats per valor de 50 bilions de dòlars el 2018.
• Alguns dels usos principals que es fan a ACH són pagaments de comerç electrònic, prestacions relacionades amb la seguretat social, devolucions d’impostos, pagaments d’empreses a empreses, lloguers, factures de consumidors, etc.

# 2 - Austràlia

• Austràlia utilitza un sistema d’entrada directa com a mitjà de transferència directa de fons de crèdit. L'organisme australià de compensació i liquidació de transaccions en sistemes electrònics és l'APCA (Australian Payments Clearing Association). El sistema utilitza un BSB i un número de compte que es fa per a un conjunt únic de combinacions de comptes. A part, els quatre grans bancs d’Austràlia utilitzen entre ells un sistema de pagament de factures BPAY, que no està regulat per APCA.
• El sistema aporta sinergies de costos de més d’una manera. Els bancs i les institucions que utilitzen el crèdit directe han guanyat enormement en reduir les necessitats excessives de personal i formació. El sistema sense papers també permet una major flexibilitat i un emmagatzematge més senzill (caràcter electrònic).

Avantatges

1. És un mètode de transferència de diners més ràpid i senzill.
2. Aquests mètodes de transferència també permeten estalviar temps i altres costos, com ara processos, transports i despeses d’impressió.
3. Els mètodes de dipòsit directe també inclouen una automatització que permet una deducció automàtica d’un compte per acreditar l’altre compte desitjat.
4. No cal visitar bancs per dipositar diners, estalviant així molt paper i treball físic.
5. En els casos en què les organitzacions governamentals o empreses / empresaris han d’acreditar els comptes dels beneficiaris periòdicament i regularment, el crèdit directe es converteix en una opció preferida.

Desavantatges

1. Hi ha molt pocs desavantatges per al crèdit directe. No obstant això, en cas que una persona hagi retirat el seu compte, els dipòsits periòdics els utilitzaran els bancs o les institucions financeres per cobrir el descobert.
2. Cal tenir en compte que ve amb la limitació de caràcters i mida, motiu pel qual el pagador implica assessorament de remeses en la transacció. Ajuda a reconèixer fàcilment les transaccions, així com qualsevol codi de referència significatiu que estableixi una relació única entre les dues parts.
3. El més habitual és que les referències siguin números de compte, números de factura de compra, números d’identificació nacionals i codis d’identificació.

Conclusió

• Molts empresaris tenen un sistema completament electrònic per pagar als seus empleats, proveïdors, etc. El crèdit directe té molts avantatges i ha guanyat popularitat entre les empreses. Aquest sistema de transferència de fons ajuda a evitar la pèrdua de pagaments i l’obligació de mantenir-se al dia amb la normativa, ja que les institucions bancàries implicades estan preparades per fer-se càrrec d’aquests problemes.
• És vital per a les operacions d’institucions bancàries i financeres, inclosos els organismes governamentals i no governamentals, ja que ha suportat amb èxit la càrrega de pagaments voluminosos que es produeixen al voltant. Són útils quan les parts que contracten tenen prou coneixement mutu i el pagador té la discreció de pagaments sense la participació del beneficiari.