photosdematures.com

Significat del finançament del proveïdor

El finançament del proveïdor, també conegut com a crèdit comercial, és el préstec de diners pel venedor als seus clients que, al seu torn, utilitzen els diners per comprar productes / serveis del mateix proveïdor. El client no ha de pagar els productes per avançat quan compra els productes, sinó després de la venda del producte. El venedor atorga una línia de crèdit al seu client en funció de la seva bona voluntat i relació per pagar els productes després d’un determinat període de temps o durant un període de temps.

Tipus de finançament de proveïdors

# 1: finançament del deute

En el finançament del deute, el prestatari rep els productes / serveis al preu de venda però amb un tipus d’interès acordat. El prestador obtindrà aquest tipus d’interès quan el prestatari pagui les quotes. Si el prestatari incompleix, es marca com a impagat i el préstec s’anota en deutes incobrables.

# 2 - Finançament de renda variable

En el finançament de renda variable, el prestatari rep els productes / serveis a canvi del nombre acordat de les accions. Com que el venedor es paga en accions (per endavant o en un moment determinat), el prestatari no ha de pagar cap efectiu per la transacció al proveïdor. El venedor es converteix en accionista i començarà a rebre dividends. El venedor també prendrà una decisió important en l’empresa prestatària, ja que també és el propietari (en la mesura del nombre d’accions en poder) de l’empresa prestatària.

Exemple de finançament de proveïdors

Suposem que una empresa fabricant A vol adquirir matèries primeres de l’empresa B per un valor de 10 milions. L’empresa A només pot pagar 4 milions a l’empresa B a causa de la seva manca de liquiditat. En aquest cas, l'empresa B accepta donar matèries primeres per valor de 10 milions després de prendre 4 milions. Per l’import pendent restant de 6 milions, l’empresa B cobra a l’empresa un tipus d’interès nominal del 10% durant un determinat període de temps. Ara l’empresa A pot adquirir matèries primeres per valor de 10 milions pagant per avançat 4 milions i els 6 milions restants en quotes per un 10% del tipus d’interès.

Importància

El finançament del proveïdor permet als propietaris d’empreses comprar els béns i serveis necessaris sense poder acostar-se a la institució financera per obtenir fons. Això els ajudarà a estalviar un bon interès sobre l'import del préstec. De vegades, els bancs també demanen garanties per donar préstecs que es poden mitigar si s’opta pel finançament del venedor. Els empresaris poden utilitzar el límit de crèdit donat pels bancs per a altres empreses (expansió, maquinària, cadena de subministrament, recursos). Al seu torn, això augmentarà els ingressos. El punt crucial és que estableix una relació entre el prestatari i el venedor.

No rebre l’efectiu per la venda de béns / serveis no és ideal en termes de negoci, però és millor no fer vendes i generar vendes. El venedor també guanya interessos pel seu import finançat. Per a una empresa que fa petites empreses, sovint utilitza finançament de proveïdors de renda variable que també es coneix de vegades com a finançament d’inventari. El venedor en donar el finançament al propietari de l'empresa rep una nota del venedor que menciona tots els detalls de les transaccions juntament amb els termes.

Beneficis

• El venedor augmenta les seves vendes en una quantitat important.
• El venedor guanya interessos per l'import pendent amb el prestatari. Aquest interès sol ser superior a la d’altres institucions financeres.
• La relació amb el proveïdor i l’empresa en préstec millora amb una millor comprensió.
• La Companyia prestatària proporciona accions al venedor, és a dir, ofereix la propietat parcial de l’empresa.
• La transacció i la compra de mercaderies esdevenen atractives, cosa que redueix la sensibilitat al preu.
• La contractació per a l’empresa endeutada es fa senzilla i no cal que busqueu el prestador per finançar la transacció.
• El comprador pot comprar béns que, en cas contrari, no es poden permetre per limitacions financeres.
• El flux de caixa dels prestataris es va alleujar ja que han fixat la sortida de pagaments per als propers anys.
• Alguns proveïdors també ofereixen opcions d’arrendament a les empreses prestatàries, cosa que mitiga el pagament complet i té una gran efectivitat fiscal.

Limitacions

• El principal motiu pel qual una empresa prestatària opta pel finançament dels proveïdors es deu a la manca de liquiditat. La concessió de préstecs a aquestes empreses pot comportar l’impagament del pagament i el préstec es comptabilitza com a deute incobrable als llibres d’una empresa de préstecs (proveïdor)
• Les accions rebudes pel venedor en cas de finançament de renda variable no poden tenir valor si l’empresa prestatària queda líquida i presenta la fallida.
• Hi ha empreses agents que troben el venedor per finançar per a les empreses de xip, pel servei, aquest agent cobra una comissió que suposa un cost i una despesa per a l’empresa creditora que en això és el venedor. De vegades també cobren una comissió a l’empresa prestatària.
• Durant una recessió o quan l’economia no funciona bé, les empreses solen escollir l’opció de demanar finançament als proveïdors per resoldre els seus problemes de liquiditat i ajudar a la seva causa amb la gestió del capital de circulació.
• El proveïdor cobra al prestatari interessos més elevats que els bancs habituals quan coneixen que el prestatari té una opció limitada per finançar les vendes.
• El venedor l’ha d’assumir el risc d’incompliment, si el prestatari s’incompleix i no efectua el pagament, la rendibilitat del venedor tindrà un èxit.

Conclusió

El finançament dels proveïdors és una característica excel·lent en el negoci que poden fer ús d’una empresa (client) prestatària i d’una empresa de préstec (proveïdor). El prestatari se’n pot beneficiar en cas d’escenari de liquiditat i el prestador pot prestar-se per guanyar una mica d’efectiu extra mitjançant el tipus d’interès que cobren els seus clients. El venedor ha d’estar segur abans d’utilitzar aquesta opció i hauria d’assumir el risc si un prestatari impedeix el pagament o liquida en el pitjor dels casos. Per tant, es tracta d’una benedicció i una prohibició en el camp dels negocis que s’han d’executar amb la màxima precaució i només quan es requereixi en determinades condicions. Si la transacció funciona correctament, aquest tipus de finançament només millorarà la relació entre un venedor i el prestatari.