Rendiment de guanys de capital (significat, fórmula) | Com es calcula?
Què és el rendiment dels guanys de capital?
El rendiment de les plusvàlues és l’augment del valor d’un actiu o cartera a causa de l’augment del preu d’un actiu (no el dividend pagat perquè el propietari l’ha tingut), combinat amb el rendiment del dividend, dóna el rendiment total , beneficis per tenir un actiu.
Fórmula de guanys de capital
Utilitzem aquesta fórmula quan volem saber quant obtindrem només en funció de l’apreciació o depreciació de les accions.
Aquí, P0 = preu de les accions quan hi hem invertit i P1 = preu de les accions després del primer període.
Veiem el preu de les accions inicials i el preu de les accions al final del primer període. I després compararem aquests dos preus de les accions i descobrirem les diferències. A continuació, descobrirem el percentatge de diferències en funció del preu inicial de les accions.
Aquesta fórmula també es pot crear com:
Exemple
Prenem un exemple pràctic per entendre aquest concepte en detall:
Podeu descarregar aquesta plantilla Excel de guanys de capital aquí: plantilla Excel de guanys de capitalIshita vol veure quant ha guanyat amb un estoc concret només en funció de l’apreciació / depreciació del capital. Ha vist que quan ha comprat les accions, el preu era de 105 dòlars. Ara, després de 2 anys, el preu de les accions s’ha apreciat fins als 120 dòlars per acció. Quin és el rendiment del capital d’aquest valor concret?
Tot el que hem de fer és introduir les dades a la fórmula per al càlcul del rendiment de les plusvàlues.
- Fórmula dels guanys de capital = (P1 - Pàg0) / P0
- O bé, guanys de capital = ($ 120 - $ 105) / $ 105
- O bé, guanys de capital = 15 dòlars / 105 dòlars = 1/7 = 14,29%.
Això vol dir que, mitjançant aquesta fórmula, entenem que Ishita va obtenir un 14,29% de plusvàlues després de dos anys d’inversió.
Si l’empresa ofereix un dividend, també podem calcular el rendiment del dividend i esbrinar el rendiment total de la inversió.
Ús del rendiment de guanys de capital
Per a cada inversor, la plusvàlua és una mesura important.
Moltes empreses no paguen dividends. En aquest cas, els inversors només poden obtenir el rendiment de la plusvàlua com a retorn de la inversió.
Atès que aquest rendiment pot ser positiu i negatiu, afecta els rendiments totals que obtenen els inversors.
Per exemple, si el Sr. A obté una rendibilitat total del 25% de les accions, pot ser el resultat d’un rendiment de capital negatiu del -5% i un rendiment del dividend del 30%.
Per tant, això és el que tenim en compte en calcular la rendibilitat total: rendiment de capital i dividend
Ja sabem el càlcul.
Per calcular el rendiment del dividend, hem d’utilitzar la següent fórmula:
Calculadora de guanys de capital
Podeu utilitzar la Calculadora següent
| Pàg1 | |
| Pàg0 | |
| Fórmula del rendiment dels guanys de capital = | |
| Fórmula del rendiment dels guanys de capital = |
|
|
Calculeu els guanys de capital a Excel
Fem ara el mateix exemple anterior a Excel.
És molt senzill. Tot el que heu de fer és introduir les dades a la fórmula.
